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信用社信贷管理中存在的风险问题及对策

发布人: 谜语网 发布时间:2015-10-02 字体: | | 打印文章

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党中央提出建设社会主义新农村,加大农村建设力度。农村信用社是农村金融的主力军,担负着支持“三农”的重任,农村信用社信贷风险管理已成为现代金融业普遍关注的热点、焦点问题,能否长期支持“三农”持续、快速发展。所以有必要加强农村信用社信贷风险管理的研讨,来提高信贷资产质量,确保信用社信贷资金健康营运。

一、信用社信贷管理中存在的风险问题

目前,在农村信用社资产结构单一的情况下,金融风险主要表现为信贷风险,其存在的主要问题有以下四方面。

(一)制度落实悬空风险

为防范和化解金融风险,国家出台了《商业银行法》、《担保法》、《金融违法行为处罚办法》等一系列较为完善的法律法规,为金融业合规经营提供了法律依据。县联社也根据自身的业务经营需要,相应制定了《信贷规范化管理办法》、《贷款考核奖惩办法》等具体的规章制度,使信贷管理有章可循。然而,在信贷管理工作中,却有那么一些信贷人员法律制度观念淡薄,有的先斩后奏放贷,有的简化手续贷款,有的出现假担保假抵押贷款。种种迹象表明,大凡有法不依,有章不循,制度落实悬空者,信贷运行失去制约,归避信贷风险也就失去了可靠的保证,信贷资产损失也就不可避免的发生。

(二)决策误导投向风险

准确地把握信贷投向投量,是确保信贷资产质量的重要前提。农信社由于种种客观原因,导致部分信贷资金决策失误,突出表现为三个方面:一是企业职业道德观念差,在申请贷款时提供假报表、假证件、假材料,隐瞒真实情况,报喜不报忧,诱导信贷调查部门误入怪圈。二是部分信贷调查人员客观水平有限,加之工作马虎,调研报告以偏概全,信息反馈严重失真。三是集体会办审查,只从表象上看看资料,就人云亦云。上述信贷误导行为,最终使信贷决策判断发生偏差,出现了信贷投向投量上的风险。

(三)行为波动心理风险

规范后的农信社若不努力拓展农村这块信贷市场,或在信贷管理某个环节上被动应付,势必导致立足不稳而出现信贷风险。首先是信贷市场调研被动。信贷企业改制前后,部分不良资产的出现,使信贷人员“谈贷色变”,甚至对贷款紧急刹车。其次是新出台的《金融违法行为处罚办法》,平素信贷人员对金融法律法规知识学习不够,理解不深,因存在怕贷心理,所以很少走出进行广泛地持久地开展信贷市场调查,信贷市场信息闭塞,快速反映灵敏度差。当发生贷款业务时,心里无底,无所适从,增加了贷款的盲目性,甚至有悖于国家经济方针政策。

(四)素质低下滞后风险

通过对贷款的严格规范化管理,特别是与工资奖金挂靠考核,有效地增强了信贷人员的责任感和事业心,也一心想把事情办好,但客观上业务能力不高,显得力不从心,很容易把信贷业务办砸锅。主要表现为:1、在客观上对国家经济方针政策了解不透彻,在微观上对地区经济状况、产业结构等把握不准,使信贷资金投入缺乏可靠的客观依据。2、在科学技术发展日新月异的新形势下,不注重专业知识的学习和更新,人为地自我“断电”,专业理论水平低下,很不适应信贷管理的需要。3、对信贷规章制度不熟悉,对信贷手续和程序也是粗浅了解,特别是法律法规知识贫乏,银行败诉时有发生。4、信贷队伍结构不合理,在年龄、知识、能力、品质方面配比不当,互补性差,整体综合素质弱化。

二、形成信用社信贷潜在风险的原因

信贷风险原因是多方面的,但其主要因素是在信贷管理工作中人的意识、素质、行为等的滞后性,导致信贷潜在风险的形成,且表象具有间接性、隐蔽性和分散性,往往不易警觉和纠正,给规范基础尚浅的农村信用社信贷资产质量埋下了诸多的隐患。

(一)重存款轻贷款

把存款规模作为年度各项工作考核主要指标,在以“存款论英雄”的意识驱动下,诱发储蓄大战如火如荼,组织存款成为金融业激烈竞争的热点,不得不把精力、人力、财力投向揽存之中,轻视和偏废了信贷管理工作。与此同时,在信贷管理中只注重不良资产的清收盘活,发生认识错觉,出现“抓一把”问题。信贷管理流于形式,暴露问题得不到及时纠正解决,信贷运行“沉疾”越来越重。

(二)重检查轻处罚

为加强信贷管理,县联社曾多次开展信贷检查,也发现不少问题,对检查出来的问题只是轻描淡写地当面教育一遍,问题特别严重的,往往是姑息迁就,处理从轻,助长了不正之风的漫延。所以,违规经营,违章操作,屡禁不止,时有发生。

(三)重分工轻素质

基于信贷业务需要,联社有专业股室,基层社也配备了专职信贷员,负责经常性的信贷服务工作。但忽视了信贷队伍管理,组织专业知识学习培训少,人力调整充实不及时,考核手段滞后,选、用、管未能有机结合,导致现有的信贷人员素质不高,跟不上规范化信贷管理要求,适应不了竞争激烈的市场经济发展要求。

(四)重表面轻实质

在信贷投放中,只抓信贷员职责的履行,没有很好地发挥法律顾问和稽核审计作用,连动的监督和约束机制尚未真正建立,内控机制空档突出。同时,严重存在听汇报和看材料的表象问题,深入下去调查研究不够,工作作风飘浮,未能通过现象看本质,产生分析判断失误的不良后果。

三、防范信用社信贷潜在风险的对策

为了进一步加强农村信用社信贷风险管理,提高信贷资产质量,针对上述信贷风险问题及形成的原因,笔者认为信用社要加强以下几方面措施。

(一)加强市场调查指导,建立高度灵敏的信息体系

大力支持“三农”经济持续快速发展,是规范后农信社的重要功能和任务,也是农信社收入来源的主渠道。金融业也是企业,贷款是新产品,只有把产品推销给市场,才能获得利润,企业才能得以生存与发展,现代的银企关系就是在这相互依存中衰荣与共。既然贷款是产品,就必须拓展市场,以确保产品销售对路,提高安全性、效益性和流动性,这就要求建立高度灵敏的信贷市场信息体系。

1、建立信贷市场指导体系。金融业在业务经营过程中,不可能脱离国家的宏观经济政策而独自运行。领导层县联社必须承担起宏观经济情报搜集,贯彻国家经济政策,对信贷资金的动态营运进行监测,设定信贷风险警戒线,并适时发生预警信号,努力使信贷资金营运与地方农村经济发展政策相吻合。

2、建立防贷市场反馈体系。农信社要转变过去眼睛向上的陈旧观念,立足于农村,服务于“三农”经济发展,建立健全微观的市场反馈体系,及时准确地掌握本地区农村经济发展走势,为更好地支持“三农”经济发展打下良好的基础。县联社信贷职能股,在积极帮助基层社做好贷前市场调查和项目评估工作的同时,必须建立一套全县范围内的信贷项目资料库。基层社要对金牌客户、基本客户和普通客户实行分层次动态管理,重视贷款户的选择,调整贷款户的结构。通过人行适时了解贷款企业在其他银行的贷款数额,由县联社牵头,定期不定期地召开信贷市场情况交流会,相互反馈信息,做到心中有底,以避信贷决策盲目性。

(二)严格区分管理职责,建立科学的有责必究机制

要针对当前只追究个人责任而忽视整体连带责任的弊端,不断完善有责必究机制,确保信贷管理中各个环节的有机结合,真正发挥整体连动制约优势。根据当前信贷操作程序,应以审贷分离为骨架区分岗位职责,达到任务明确,权责统一,奖惩分明,决不能模糊无度。

1、贷款调查失实责任。基层社充当着信贷调查之责,主要负责调研借款人证件、证明、报告、报表等有关资料,实事求是地编写调查报告,称之为归避信贷风险的第一道防线,其责任十分重大,如在信贷调查工作中事实严重失真,造成决策失误,应迫究调查人员的主要责任,

2、贷款审查不严责任。贷款审查是县联社信贷管理部门充当,着重审查借款的条件,贷款的投向是否符合国家政策,企业经营者的品质,担保者的合法性,贷款手续是否完善齐全等,其主要职责是把关守口,称之归避信贷风险的第二道防线,如在信贷审查时,被动应付,把关不严,造成决策失误,应追究审查人员的次要责任。

3、贷款决策失误责任。贷款决策是由县联社贷审会充当,主要负责对调查报告、审查报告的认定,决定其贷与不贷,贷多贷少,称之为归避信贷风险的第三道防线。如若信贷市场信息反应迟钝,不能做到透过现象看本质,作出正确分析和判断,造成贷款投向投量失策,也应承担其相应的责任。

4、贷款检查失误责任。贷款检查是由贷款责任收回人充当,主要负责贷款发放后,借款方贷款是否专款专用的检查监督,及时掌握了解贷款企业的经营状况,反馈信息保证按期收回本息,称之为归避信贷风险的第四道防线。如检查不力,贷款回笼流失,信息反馈不灵,造成不应有的贷款风险,应追究贷款责任收回人全部责任。

(三)狠抓规章制度落实,建立完善的内控制约机制

信贷内控制约机制,主要是指在信贷管理过程中对各种金融法规、政策和制度、业务操作规程的监督检查,体现在这些法律、法规、政策、制度准确无误地执行落实,是衡量内控机制建立是否有效的标尺。为建立内部控制机制,确保各项信贷规章制度的落实,应着重从以下几个方面入手。

1、依法建立各项规章制度。要根据信贷市场的变化,基于信贷业务发展需要,从法律的角度,进一步完善贷款审批制度、审贷分离制度、跟踪监测制度、风险报警制度,同时要补充授权经营制度、信息收集反馈制度、稽核审查制度等,使信贷操作全过程都有法可依,有章可循,真正实现信贷管理法制化、制度化和规范化。

2、加强贷款的稽核审计。稽核监察部门因不介入贷款过程,具有较强的超越性、公正性和权威性,因此要改变滞后行为,主动对贷款实施贷前、贷中、贷后的稽核审计,督促检查信贷部门和信贷人员严格执行信贷政策和各项规章制度,对发现问题及时进行纠正,维护规章制度的严肃性。

3、增强惩戒力度。对发现违规违章操作问题,要严格处罚,决不能心慈手软,照顾迁就,坚持从严治社。要视其不良后果,与工资奖金、职务晋升、技术职称评定挂靠,加大惩罚力度,发挥震慑作用。特别是对触法者,应及时移交司法机关立案查处,追究其刑事责任。

(四)重视信贷队伍建设,建立有效的人才管理机制

人是信贷行为的主体,是防范和化解信贷风险的最能动、最关键的要素。在信贷队伍建设上,必须牢固树立人才意识,大胆改革人事制度,努力完善人才机制,充分发挥人的积极性和主观能动性。

1、跟踪动态考核,实行持证上岗。鉴于信贷队伍长期不流动、竞争性差的弊端,县联社组织人事部门对信贷人员进行专业理论知识、业务操作能力的综合考核,对不称职的调出信贷岗位,及时充实优秀的信贷人才,实行持证上岗。还要对信贷队伍跟踪动态管理,不断择优劣汰,建立一支技术过硬的信贷队伍。

2、优化人员结构,形成整体优势互补。随着市场经济的不断发展,科学技术成为第一生产力已越来越明显。信贷部门是属于技术密集型团体,发挥技术结构阶层的群体功能作用十分突出,应主要抓好以下几点:⑴优化群体内年龄结构组合比例,实行老、中、青有机结合;⑵优化群体内各类专业人员组合比例,适应信贷业务领域不断扩大的需要;⑶优化群体内各种能力的组合比例,发挥综合功能作用;⑷优化群体内具有不同品质、素养和特长的人员组合比例,实现人才优势互补。

(五)加强金融法律法规学习,建立健全法规约束机制

1、要加强金融法纪法规的学习。不但信贷人员要学习,还要向贷款户大力宣传,增强信贷人员和贷款单位遵纪守法意识。定期组织信贷人员学习,特别是要学习金融“四法一则”和《金融违法行为处罚办法》,提高信贷人员遵纪守法自觉性。

2、要坚持奖罚分明。要培养信贷管理工作上遵纪守法和敢于加强信贷监督的先进典型,给予表扬奖励;对于违反信贷政策原则,乱批乱放贷款,或以权以贷谋私,造成信贷资金损失的,纪检监察部门要严肃查处,造成严重经济损失的要依法追究刑事责任。

3、要和司法部门紧密配合,取得司法部门的支持和协助,做到依法监督,依法管贷。对逃避金融部门监督管理故意拖欠贷款、赖帐不还的贷户或企业,应依法起诉,强制收回贷款本息,以确保金融信贷资金不受损失,进一步防范和化解信贷风险。

综上所述,笔者认为,一是加强信用社信贷风险管理当务之急,信贷资产质量的好坏直接影响到信用社经营效益,甚至于影响到信用社的生存与发展。二是党中央提出建设社会主义新农村,加大农村建设力度。农村信用社是农村金融的主力军,担负着支持“三农”的重任,所以有必要加强农村信用社信贷风险管理的研讨,来提高信贷资产质量,确保信用社信贷资金健康营运,为长期支持“三农”持续、快速发展,提供可靠的资金来源。

参考文献

1. 吕宏忠,陈剑,张莉莉:“当前我国农村金融面临的困境与改革”,《中国农村信用合作》,2004年第4期

2. 白世春:“信贷风险剖析及防范策略”,《中国金融》,2004年第8期

3. 李宽同:“试析中小商业银行业务拓展中的风险防范”,《金融纵横》,2004年第4期

4.孙红才,杨定亚:“加强内部控制、防范金融风险”,《建湖县金融学会论文集》,2002-2003年度

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