郎酒上市遭遇“黑天鹅”事件，国台或“捷足先登” | 关注

7月10日，郎酒IPO更新进展，显示其已经收到***书面回复，这距离其递交IPO材料已过去约一个半月。

但就在同一天，广发证券被***处于暂停保荐机构资格6个月、暂不受理债券承销业务有关文件12个月的监管措施。

郎酒递交的招股书显示，广发证券正是其此次IPO的保荐机构及主承销商。

作为保荐机构，广发证券从去年郎酒接受上市辅导时便参与其中。

公开资料显示，2019年8月20日，***四川监管局披露郎酒接受上市辅导，广发证券担任郎酒保荐机构，为其提供上市辅导服务。

2019年底，***四川监管局披露广发证券关于郎酒股份上市辅导的工作中期报告，广发证券在报告中披露，其在辅导过程中勤勉尽责，达到了预期的辅导效果。

今年6月，广发证券再在***四川监管局披露郎酒辅导工作总结报告，称郎酒符合发行上市的条件。

广发证券历次披露的信息显示，其自2019年8月20日向***四川监管局报送郎酒IPO辅导材料，至2020年5月结束辅导，为时约9个月。

今年6月，郎酒正式向***递交IPO招股书，作为辅导期保荐机构的广发证券，则成为IPO保荐机构及主承销商。

广发证券此次被***处罚，则因为其在康美药业相关投行业务中的违规行为。

据***通报，作为康美药业的投行保荐机构，广发证券及相关人员在康美药业投行项目执业过程中未能勤勉尽责，存在尽职调查环节基本程序缺失、缺乏应有的执业审慎、内部质量控制流于形式、未按规定履行持续督导义务等重大违规行为。

根据***行政处罚决定书，2016年1月1日至2018年6月30日，康美药业通过财务不记账、虚假记账，伪造、变造大额定期存单或银行对账单，配合营收造假伪造销售回款等方式虚增货币资金逾886亿元。

据公开资料显示，康美药业IPO的主承销商、保荐人均为广发证券。据统计，康美药业上市后共进行了三次增发、一次配股、一次发行优先股，加上IPO融资，共计金额约166亿元。